Розуміння ануїтетів

• Може 8, 2024

Ануїтети привертають велику увагу як відстрочені податком інвестиції. Тема економії податків завжди популярна. Однак, схоже, жоден інший інвестиційний механізм не породжує суперечок серед фінансових планувальників, як і тема ануїтетів. Деякі консультанти з інвестицій розглядають ануїтети як «чудове доповнення» до портфеля, тоді як інші стверджують, що ануїтети просто не варті високих управлінських комісій та комісій, а інвесторам слід розглянути інші інвестиційні засоби, які можуть бути більш підходящими з точки зору економії податків. Кілька фінансових радників підуть ще далі, і заявляють, що ануїтети дійсно приносять користь продавцю ануїтету! Жодна інвестиція ніколи не може підійти для всіх. Це правда, що занадто часто необізнані особи купуватимуть ануїтет лише для того, щоб пізніше з'ясувати, що доходи від ануїтету були зменшені надмірно високими комісійними платежами або що це була невідповідна інвестиція на основі їх фінансових цілей. Деякі люди не знають, що ануїтети - це довгострокові інвестиції, і що якщо аннуитет припиняється, потрібно буде сплачувати податки та додаткові збори. Якщо фізична особа вирішить скасувати ануїтет, на рахунку також буде нараховано 10% комісію за дострокове зняття.

Деякі питання, які люди зазвичай задають щодо ануїтетів, включають:

Що таке визначення ануїтету?

Ануїтет визначається як договір між страховою компанією та фізичною особою, найчастіше, з метою отримання пенсійного доходу. Інвестор, який у цьому сценарії визначається як ануїтет, вносить гроші або у вигляді одноразової суми, або у серії періодичних платежів.

Які є види ануїтетів?

Існує майже начебто нескінченна різноманітність ануїтетів. Однак найбільш відомими є фіксована, змінна та комбінована. Інші види ануїтетів включають благодійну подарункову ануїтет та індексацію власного капіталу.

Варіант фіксованого ануїтету гарантує мінімальну норму прибутку. Однак, коли ренту приймає рішення про отримання доходу, виплата визначається двома критичними факторами, такими як вартість рахунку, а також тривалість життя рентитета на основі статистики смертності. Важливо також зазначити, що фіксований ануїтет піддається ризику інфляції та витрат на життя, але опція фіксованої оплати залишається постійною особливістю протягом усього життєвого періоду резидента.

Змінний ануїтет, який пов'язаний з більшим ризиком, оскільки він інвестується на фондовий ринок, може мати більше шансів не відставати від інфляції, ніж ануїтет з фіксованим доходом (принаймні, надію!). Будь-які гроші, вкладені в акції, завжди мають ризик. Однак виплата від змінної ануїтету буде змінюватися, оскільки вартість рахунку буде коливатися від загальної вартості фондового ринку. Крім того, фінансовий внесок, який інвестор вносить на рахунок змінної ануїтету, зберігається на рахунку, який є окремим від рахунку загальних фондів страхової компанії. Особлива примітка: інвестиційний ризик несе інвестор, а не страхова компанія. Кожна змінна ануїтет повинна бути зареєстрована згідно із Законом про інвестиційні компанії 1940 року. Продавці змінних ануїтетів повинні бути зареєстровані у SEC та NASD, а також мають ліцензію державних департаментів страхування.

Комбінована ануїтет має особливості як фіксованої, так і змінної ануїтету. Часто його називають "гібридною ренту", комбінований ануїтет пропонує певну ступінь універсальності у варіантах оплати. Інвестор вносить фінансові внески на постійний рахунок та змінний рахунок.

А як щодо плати за продаж ануїтетів?

Плата за продаж не може перевищувати 8,5% від загальної суми платежів.

Які види інших зборів чи зборів пов'язані з ануїтетами?

Ануїтети можуть стягувати різні збори, такі як щорічна плата за видатки, відстрочена плата за продажі в умовному періоді, плата за здачу, комісія, а також адміністративний збір.

Які варіанти оплати?

Хоча існує багато варіантів оплати, найпоширенішими є пряме життя, довічна ануїтет з певним періодом та спільне життя з останнім годувальником.

Прямий термін: Цей вид ануїтету забезпечує періодичну оплату протягом життя ренієнта.

Пожиттєвий ануїтет із певним періодом: Орендодавець отримує плату за все своє життя з мінімальною кількістю виплат, гарантованих за певний період часу, наприклад 10 років або 15 років.

Спільне життя з останньою втратою годувальника: Цей ануїтет гарантує виплату протягом усього життя однієї чи кількох осіб. Після смерті одного з бенефіціарів виплати все ще будуть здійснюватися уцілілому бенефіціару.

Як оподатковуються ануїтети?

Оскільки ануїтет є відкладеними податками інвестиціями, відсотки, дивіденди та приріст капіталу не можуть оподатковуватися доти, доки ануїтет не виведе гроші. Гроші, що перевищують вартісну основу інвестицій, оподатковуються як звичайний дохід.

Висновок

Зрозуміло, що ануїтети є складними інвестиційними механізмами і потребують спеціалізованих знань з актуарної науки, оподаткування та управління інвестиціями. Це лише коротке вивчення найбільш основних аспектів інвестування в ануїтети. Сподіваємось, це спонукає людей до подальшого вивчення цієї теми, читаючи більше статей та книг.